案件事实
A公司是一家上市公司,欲增加生态环保业务板块。B公司为某地从事绿色环保、生态农业的头部企业,正在进行某绿色农业项目,B公司向A公司表示该项目利润近500-600万,经过多次商谈,A公司决定收购B公司。在该绿色农业项目推进过程中,B公司一直向A公司反馈该项目状况良好,但在项目中期时,A公司发现该项目不仅没有盈利,甚至还有亏损风险,该项目一直稳定运营,结果却与B公司的反馈大相径庭,实属异常,在此情况下,A公司要求B公司的高管甲采取相应措施以挽回项目损失,但B公司和甲拒不配合,至此,该事陷入僵局。为查清该项目亏损的具体原因,防止A公司财产持续受到损失,并及时采取应对方案,A公司委托我团队律师介入。
案件分析
材料分析方面。在A公司的协助下,我团队律师查阅了B公司的财务资料,发现B公司在被A公司收购后财务状况混乱,在进一步分析B公司银行流水后,发现B公司高管甲和大量非业务人员存在虚假报销行为,我团队律师认为该行为可能涉嫌职务侵占,遂将此纳入调查内容,并以此作为突破口设定了整体工作方案。
走访谈话方面。为了解B公司绿色农业项目的实际情况,我团队律师决定到项目公司所在地进行走访谈话。到达当地后,我团队律师首先找到B公司的关键财务、业务人员进行了两轮基础性谈话,识别并挑选出了一名了解涉案项目的业务人员,以备项目考察。同时,经A公司获准后,我团队技术人员获取到了B公司的财务数据以及电子合同等文件,从而进一步确认了甲涉嫌职务侵占的相关犯罪事实,掌握了该涉案绿色农业项目的客观数据情况,明确了项目调查方向。
项目考察方面。在业务人员的带领下,我团队律师对项目进行了实地考察,考察过程中发现,该绿色农业项目实际上是一个形象工程,具有诸多问题,包括:(1)存在多处规划外建设和其他非项目支出;(2)存在严重设计缺陷,根本无法产生收益,根据合同条款还会产生大量违约金;(3)为了应对接待和考察,需要大量费用进行日常维护,而此项维护费用并未计入项目成本。同时,在这次项目考察过程中,我团队律师了解到,甲在当地另设C公司,表面上是与B公司合作,维系绿色农业项目,实际上是利用C公司剥夺该形象工程为B公司带来的商业机会,从而实现进一步侵害A公司商业利益的目的。
结果汇报方面。在该项目异常原因查清后,我团队律师第一时间将调查结果向A公司进行汇报。经过与A公司的沟通,我团队律师得知A公司希望该项目能够及时止损,在纠正B公司和甲存在的问题后,继续发展,但目前B公司和甲仍然处于拒不配合的状态,在此情况下,我团队律师与甲取得联系,经过与甲的多次沟通,甲最终亲自到A公司配合相关工作,并主动提出解决方案。A公司与B公司的僵局就此化解。
案件解读
1、律师在接到委托时,首先应当了解委托方所认为的涉案事实有哪些,充分分析当事人提供的案件材料。发挥主观能动性,在委托方同意的情况下,通过技术手段或者其他调查手段,收集更多与案件相关的资料,尽可能还原案件事实。
2、律师在实地走访时,首先要多与不同层面的知情人员进行交谈,便于获得最全面的信息。另外,还要从个人立场、个人意愿、个人利益等角度充分了解员工,寻找最合适的谈话对象与突破口,并采取相应的沟通策略,获得案件关键信息。
3、向委托方汇报调查结果时,不仅要站在最有利于委托方的角度,还要根据委托方的实际情况,为委托方提供多种不同的解决方案,以供委托方选择。由于每个委托方的实际需求并不相同,所以在委托方选择解决方案时,律师要充分尊重委托方的意见,并在此基础上提供具有建设性的帮助。